Het VIC-proces – 2. Werkprogramma
Je vertaalt risicokeuzes naar concrete, uitvoerbare controles – zonder interpretatieverschillen.
Wat houdt deze stap in
Het vertalen van geprioriteerde risico’s naar controleobjecten, het bepalen van de steekproefstrategie en het opstellen van het werkprogramma. Hier wordt het concreet: wat gaan we controleren, hoe, met welke omvang, en op basis van welke aannames?
Waar het in de praktijk vaak misgaat
Werkprogramma’s zijn te ambitieus of te vaag – er is verschil tussen wat er staat en wat er wordt uitgevoerd. Steekproeven zijn achteraf niet reproduceerbaar: onduidelijk welke populatie, welke omvang, welke methode is gehanteerd. Medewerkers interpreteren instructies verschillend, waardoor de uitvoering per persoon verschilt.
Hoe de VIC App dit ondersteunt
Eenduidige kaders per controle, duidelijke instructies voor het team. De steekproefstrategie wordt niet alleen bepaald, maar inclusief onderbouwing vastgelegd – zodat achteraf duidelijk is waarom deze keuze is gemaakt. Van risicokeuze naar uitvoerbaar werkprogramma in één lijn, zonder tussenliggende vertaalslagen in losse documenten.